Мы не просто доставляем товар — мы оформляем полный пакет документов, необходимых для получения вычета:

• Таможенная декларация (ДТ) на ваше юридическое лицо
• Платёжное подтверждение уплаты НДС
• Счёт-фактура
• Акт выполненных работ

Всё готово для передачи в бухгалтерию сразу после доставки. Наши клиенты успешно получают вычеты с 2021 года — ни одного отказа по документам.

Напишите нам в Telegram @dosimplelogistics — рассчитаем сумму вашего возврата НДС бесплатно.

Как DS Logistics помогает с возвратом НДС

Возьмём реальный кейс: продавец Wildberries везёт партию одежды из Гуанчжоу.

• Стоимость товара: 2 000 000 ₽
• Пошлина (12%): 240 000 ₽
• НДС на таможне: (2 000 000 + 240 000) × 22% = 448 000 ₽

Эти 448 000 ₽ продавец уплачивает при ввозе. Через квартал после подачи декларации — получает их обратно на расчётный счёт.

Итого: белая доставка не только даёт документы для WB и защиту от ФНС — она возвращает почти полмиллиона рублей живыми деньгами.

Пример расчёта выгоды от возврата НДС

Ошибка 1: ДТ оформлена на посредника, не на вас. Если вы работаете через карго-компанию, которая ввозит товар на своё юрлицо — вычет получат они, не вы. Для получения вычета ДТ должна быть оформлена на ваше ИП или ООО.
Ошибка 2: Товар не принят к учёту. Если товар не поставлен на баланс — формально права на вычет нет. Оформляйте приходные документы сразу при получении груза.
Ошибка 3: Пропущен срок вычета. Вычет можно заявить в течение 3 лет с момента уплаты НДС на таможне. Если тянули — успеете, но не откладывайте на последний момент.
Ошибка 4: Нет платёжного подтверждения. Попросите брокера предоставить платёжку об уплате НДС — без неё налоговая может отказать в вычете.

Типичные ошибки при получении вычета НДС

Стандартный срок камеральной проверки — 3 месяца с даты подачи декларации. После проверки налоговая выносит решение о возврате или зачёте в течение 7 рабочих дней. Итого от подачи декларации до денег на счёте — около 3,5 месяцев.

При подаче заявления на ускоренный возврат (статья 176.1 НК РФ) — срок сокращается до 15 рабочих дней, но требует банковской гарантии.

Сколько времени занимает возврат НДС

Шаг 1. Ввезти товар официально с оформлением ДТ
Это основа всего. Таможенный брокер — в нашем случае DS Logistics — оформляет декларацию на ваше юридическое лицо (ИП или ООО). В ДТ указывается реальная стоимость товара, код ТН ВЭД, сумма пошлины и НДС.

Шаг 2. Получить пакет документов от брокера
После оформления вы получаете:

• оригинал ДТ с отметкой таможни
• платёжное подтверждение уплаты НДС
• акт выполненных работ от брокера

Шаг 3. Принять товар к бухгалтерскому учёту
Оформите приходную накладную, поставьте товар на баланс. Дата принятия к учёту важна — именно с этого момента возникает право на вычет.

Шаг 4. Отразить вычет в декларации по НДС
В квартальной декларации по НДС заполните раздел 8 «Сведения из книги покупок». Укажите реквизиты таможенной декларации и сумму НДС к вычету.

Шаг 5. Подать декларацию и получить вычет
Декларация по НДС подаётся ежеквартально до 25-го числа месяца, следующего за кварталом. Если сумма вычетов превышает начисленный НДС — разницу можно вернуть на счёт или зачесть в счёт будущих платежей.

Пошаговый процесс получения вычета НДС

Это ключевой момент. Для того чтобы налоговая приняла вычет, у вас должны быть:

1. Таможенная декларация (ДТ) Основной документ, подтверждающий факт ввоза товара и уплаты НДС на таможне. Без ДТ — вычет невозможен физически.
2. Платёжное подтверждение уплаты НДС Выписка или квитанция о том, что НДС был перечислен в бюджет. Таможенный брокер предоставляет этот документ вместе с ДТ.
3. Счёт-фактура Если товар был приобретён у российского посредника — нужна его счёт-фактура. Если напрямую из Китая — таможенная декларация заменяет счёт-фактуру.
4. Документы о принятии товара к учёту Товарная накладная, акт приёмки или другой документ, подтверждающий что товар оприходован на склад.

Именно поэтому карго-схемы не дают права на вычет — при карго ДТ либо нет, либо оформлена на посредника, а не на вас.

Какие документы нужны для вычета НДС

Право на вычет НДС при импорте есть у:

• ООО и ИП на ОСНО — основная категория
• Плательщики НДС на любой организационной форме — если вы добровольно перешли на уплату НДС

Кто НЕ может вернуть НДС:

• ИП и ООО на УСН (упрощённая система) — они не являются плательщиками НДС
• Физические лица
• Компании на ЕНВД (отменён с 2021 года)

Важный нюанс: если вы на УСН, НДС уплаченный на таможне можно включить в расходы и уменьшить налогооблагаемую базу — это не вычет, но тоже даёт экономию.

Кто имеет право на возврат НДС

Когда вы ввозите товар в Россию официально, на таможне уплачивается НДС — налог на добавленную стоимость. Стандартная ставка — 22% от таможенной стоимости товара плюс пошлина.

Например: товар стоит 1 000 000 ₽, пошлина — 50 000 ₽. НДС считается так: (1 000 000 + 50 000) × 22% = 210 000 ₽

Эти деньги вы платите на таможне при ввозе. Но если вы работаете на ОСНО (общая система налогообложения), государство возвращает вам этот НДС — через механизм налогового вычета.

Что такое НДС при импорте из Китая

Возврат НДС с импорта — одна из самых недооценённых возможностей для российских предпринимателей, которые закупают товар в Китае. При правильном оформлении вы можете вернуть из бюджета до 22% от стоимости ввезённого товара. На партии в 1 000 000 ₽ это 200 000 ₽ живыми деньгами обратно на счёт. В этой статье — как это работает, кто имеет право на вычет и что нужно сделать шаг за шагом.